Действует при этом от имени и в интересах клиента. Вкладчики обычно имеют возможность выбрать стратегию инвестирования из ряда предложенных. Услуги по открытию и ведению ИИС предоставляют биржевые брокеры и управляющие инвестиционные компании. Делать это могут только организации, которые имею лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на брокерскую деятельность или управление ценными бумагами. Государство разрешает открывать такой тип счета с 14 лет. Но для этого понадобится оформить письменное согласие родителей.
Сроки и ограничения по индивидуальному инвестиционному счету
Собственно, данный инструмент был создан с целью привлечения на биржу консервативных инвесторов, размещающих средства на вкладах для повышения активности рынка ценных бумаг. В-пятых, правительство установит критерии для ценных бумаг, которые не допускаются для покупки держателями ИИС третьего типа. Если у вас уже есть ИИС, открытый до 2024 года, для открытия ИИС-3 придется закрыть старый счет или трансформировать его в ИИС-3.
Что такое инвестиционный налоговый вычет
ИИС — это вид брокерского счета, или счета доверительного управления, только со специальными налоговыми льготами. При этом есть ИИС старого типа, которые можно было открыть до конца 2023 года, и нового — ИИС-3. Итак, вы заключили договор с брокером, открыли индивидуальный инвестиционный счет и положили на него деньги. Как видите, дополнительные 2–3 тысячи рублей в год – сумма некритичная, особенно при доходах в несколько сотен тыс.
Необходимые документы
- Хотя старые типы счетов продолжают работать на прежних условиях, их открытие больше невозможно.
- Некоторые брокеры зачисляют купоны и дивиденды только на ИИС, некоторые позволяют зачислить эти деньги на банковский или брокерский счет.
- Дивиденды и купоны по ценным бумагам на ИИС-3 можно будет получить только на счет ИИС.
- Как мы уже знаем, минимальный срок, на который имеет смысл открывать ИИС, составляет три года.
- Также вам следует указать тип вычета, который намерены оформить (пункт «Инвестиционные налоговые вычеты»), и сумму, которая была внесена на ИИС за год.
Этот налог можно вернуть или зачесть с помощью вычета по ИИС. Есть ли ограничения по покупке западные форекс брокеры и продаже активов? Ограничений нет — если биржа работает, можете совершать сделки. Никаких отличий от обычного брокерского счета. При закрытии ИИС можно продать все активы и вывести деньги, а можно перенести активы на обычный брокерский счет.
То, какой ИИС будет выгоднее для инвестора, зависит от операций по счету, его доходности и наличия официальной работы. Тип А имеет смысл выбирать начинающим инвесторам, которые имеют доходы, облагаемые НДФЛ и выбирают осторожную стратегию инвестирования. Три месяца — это официальный срок рассмотрения декларации со дня ее представления. На втором этапе нужно указать доходы и их источники.
Если это случится менее чем через три года с даты открытия, вы потеряете право на налоговые вычеты по этому ИИС. Придется вернуть государству возвращенный НДФЛ и уплатить пени. Специалист добавил, что для выбора типа А нужно пополнить счет и до 31 декабря следующего года отправить документы в налоговую. А по типу Б инвестор может вернуть бинарные опционы весь налог, который он заплатил с доходов по счету, при закрытии ИИС. При этом заявление в налоговую также нужно подать.
Ждем ответа и денег
При смешанной стратегии необходимо анализировать все виды тарифов и перечень финансовых инструментов, предлагаемых брокером, с учетом срока вложений. Официальный срок рассмотрения заявления — 3 месяца. Деньги должны поступить на расчетный счет инвестора в течение месяца после принятия положительного решения. К недостающим данным (пустые поля) относят год, за который вы хотите получить вычет, и ваши официальные доходы (зарплата, услуги по договору подряда и т. д.).
Если хотите получать налоговые вычеты каждый год, вам потребуется вносить на ИИС деньги ежегодно. Чтобы получить налоговый вычет типа А по ИИС, необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать на возврат налога заявление в ФНС. Инвестиционный вычет типа А выгоден тем, кто имеет какой-либо облагаемый НДФЛ доход.
Так как вычет налоговый, вам придется общаться с налоговой службой. Вот как это происходило у меня несколько лет назад. По новому типу можно получать оба вычета одновременно. Но эти ИИС появились только в начале 2024 года, и пока не все их особенности утверждены. Как уже упоминалось, при выводе средств инвестор теряет право на вычет.
Инвестиционный вычет по НДФЛ за последние годы получил широкое распространение среди российских инвесторов. О том, кто имеет право на вычет по ИИС и какой порядок действий должен выполнить инвестор ради его получения, далее в нашей статье. Еще раз напомню, что в 2022 году были другие правила. Если из-за санкций инвестору открыли еще один ИИС для перевода активов на него, то старый счет можно было закрыть и после 30 дней, главное — успеть до 28 января 2023 года. Не все брокеры и УК поддерживают упрощенный порядок. Список компаний, подающих в ФНС сведения о праве на вычет в таком порядке, есть на сайте ФНС.
Возврат НДФЛ не может превышать сумму уплаченного НДФЛ или НДФЛ, который надо уплатить по итогам года. Как это сделать через сайт налоговой, читайте в нашей статье. В акции, облигации, биржевые фонды, фьючерсы и опционы, валюты, которые торгуются на российских биржах.
Однако данное правило относится только к деньгам, внесенным на счет, и прибыли от разницы курсов. Итак, если вы планируете самостоятельно решать, какие операции следует производить на вашем ИИС, необходимо обладать знаниями в области фондового рынка. В ином случае выбирайте пассивное инвестирование (доверительное управление). Прежде чем проводить сравнение условий ИИС у различных брокеров, разберемся, для чего выбирают именно этот инвестиционный продукт. Доходность ИИС значительно превышает аналогичный показатель по банковским депозитам.
Кроме того, такие инвесторы обычно не имеют официальных доходов и не смогут воспользоваться вычетом по типу А. Тип Б подходит just2trade отзывы инвесторам с опытом, которые умеют зарабатывать крупные суммы. Он выгоден, если доход по счету превышает 400 тыс. Также его выбирают трейдеры, не имеющие официальной зарплаты или которые уже вернули весь НДФЛ при помощи иных вычетов. Тогда два счета могут существовать одновременно в течение месяца. Отдельные брокеры (к примеру, упомянутый в данной статье БКС), предусматривают возможность вывода дивидендов и купонных доходов на другой брокерский или банковский счет.
Если вы планируете достичь цели раньше – вам подойдет обычный брокерский счет. Таким образом, данный тип счета устанавливает определенные ограничения. Перед тем, как определиться, где лучше открыть ИИС в 2021, следует четко сформулировать цель инвестирования и выбрать стратегию.
Впрочем, если на ИИС ничего нет, то и комиссий обычно нет. Для открытия ИИС в офисе брокера или управляющей компании достаточно паспорта, желательно также знать свой ИНН. Некоторые брокеры и УК позволяют открыть счет удаленно через свой сайт, например с идентификацией через госуслуги. Если деньги внесены наличными в кассу, то это будет приходный кассовый ордер.